С 1 января 2025 года вступают в силу значительные изменения в налогообложении процентов по банковским вкладам. На сегодня проценты можно использовать для получения социальных, имущественных и стандартных вычетов, но совсем скоро проценты будут вынесены в отдельную налоговую базу и лишены возможности применять к ним налоговые вычеты, как это уже произошло с доходами по ценным бумагам, отмечает эксперт кафедры "Менеджмент и управление персоналом" Среднерусского института управления-филиала РАНХиГС Долгова Светлана.

Начиная с 2025 года, вернуть НДФЛ за лечение, обучение и покупку жилья можно будет только с основной налоговой базы и с дохода от продажи/дарения имущества, а проценты по вкладам больше не подойдут для вычетов. Эксперт констатирует, что до конца 2024 года еще можно получить налоговые вычеты с дохода по вкладам.

Одним из изменений в банковском законодательстве, которые вступят в силу с 1 июля 2025 года является появление социальных банковских вкладов и счетов, их смогут открыть граждане получатели мер социальной поддержки. Системно значимые банки начнут открывать новые счета и вклады с момента вступления изменений в силу, остальные кредитные организации двумя годами позже.

Новшества коснутся и правил для ипотечных заёмщиков. С 1 января 2025 года в России начнёт действовать ипотечный стандарт, который официально называется «Стандарт защиты прав и законных интересов ипотечных заёмщиков», который содержит массу требований к банкам, о них должен знать каждый, кто решит приобрести жильё с помощью ипотечного кредита, это необходимо, чтобы понимать, когда права нарушены, а когда нет.

По новым правилам, размещать ипотечные деньги на аккредитивах на длительный срок нельзя, вместо этого будут использовать эскроу-счета, где деньги защищены системой страхования вкладов. Кроме того, банки будут обязаны ответить на все вопросы заёмщика по ипотеке и сопутствующим услугам, а также раскрыть в понятной форме до заключения договора, с какими рисками связан такой кредит.

Кредитные организации не смогут продавать клиентам платное снижение ставки по ипотеке, если застройщик при этом увеличивает стоимость квартиры, также в стандарт входят рекомендации устанавливать срок кредита не более 30 лет и сумму не более 80% от справедливой стоимости объекта.

Кроме того, на банки наложен запрет учитывать в составе первоначального взноса сумму кэшбэка, который вернется заёмщику после сделки, он должен вносить именно собственные средства, чтобы здраво оценивать свои силы, что поможет предотвратит ситуацию, в которой он останется и без жилища, и без денег.

Кредитным учреждениям будет официально запрещено получать от застройщиков вознаграждение за установление низкого процента по ипотеке, если это в итоге приводит к подорожанию объекта.

Стандарт обязателен для банков и будет распространяться на договоры, заключенные после 1.01.2025 г.

Однако, по мнению эксперта, ипотечный стандарт не закон и не нормативный акт, это созданный общими усилиями (ЦБ, банков, экспертов) документ, который не обязательно соблюдать. Однако, если банки не будут выполнять требования в какой-либо части, мегарегулятор в праве разработать закон, который в итоге принудит работать по принятым в стране нормам.

Россия движется вперед с созданием цифровой валюты центрального банка (CBDC) после того, как был принят закон о цифровом рубле.

Центральный банк России станет основным оператором инфраструктуры цифрового рубля и будет нести ответственность за все хранящиеся активы. Цифровой рубль предназначен для использования в качестве платежного и денежного средства и не предусматривает инвестиционных целей. Граждане России не будут принуждаться к использованию CBDC, а использование цифрового рубля будет добровольным выбором, оставленным на усмотрение отдельных лиц.

Системно значимые кредитные организации к 1.06.2025 года должны будут обеспечить своим клиентам возможность проводить операции с цифровыми рублями:

- открывать и пополнять счета цифрового рубля;

- делать переводы;

- принимать цифровые рубли в своей инфраструктуре.

Кроме того, планируется установить сроки обязательного приема оплаты в цифровых рублях для торговых и сервисных предприятий (ТСП). При оплате цифровым рублем товаров и услуг комиссия составит 0,3% от полученной суммы (но не более 1,5 тыс. руб. за перевод), взиматься она будет именно с юрлица-получателя средств, исключение составят компании, оказывающие услуги ЖКХ.